外汇业务概述

外汇的含义

 

所谓外汇Foreign Exchange 或 Forex实际上是国际汇兑的简称。其意义是指一个国家的货币，通过“汇”和“兑”两项金融活动转换为另一国家的货币的过程。更具体地说。就是指把一国货币兑换成另一国的货币。并利用国际信用工具汇往另一国借以清偿两国因经济贸易等往来而形成的债权债务关系这样一个动态的交易过程。外汇的初始概念就是从其动态行为定义的。 从静态的含义上讲，外汇是指外币和以外币表示的用于国际结算的各种国际支付手段。这种国际支付手段体现了不同货币、不同国家之间的各种复杂关系。也体现了不同国家的企业之间由于经济交易所引起的债权债务关系，不管是对国家、经济实体或个人都有着十分重要的意义。因此，我们经常采用的是外汇的静态的含义，藉以研究它的数量，探讨它的时空变化，预测兑换比率的变动，安排各种外汇资产的构成。 根据静态的含义，作为国际支付手段的外汇必须具备三性，可支付性、可获得性和可兑换性。可支付性是指在国际市场上普遍被接受的支付手段，可获得性是指在任何情况下都能够索偿的支付手段，可兑换性是指可兑换成任何国家货币或其他各种外汇资产的支付手段。 国际货币基金组织，IMF给外汇下的定义是，“外汇是货币行政当局，中央银行、货币机构、外汇平准基金组织及财政。

 

以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式所持有的在国际收支逆差时可以使用的债权。其中包括因中央银行间及政府间协议而发行的不在市场上流通的债券，而不问它是以债务国货币还是以债权国货币表示。”从这个意义出发，外汇即一个国家能用以偿付国际收支逆差的一切对外债权，它的范围很广所以人们把它说成是广义上的外汇。 

 

《中华人民共和国外汇管理暂行条例》对外汇也是采用静态的含义，它包括下列四项基本内容， 外国货币，包括钞票、铸币等，外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、息票等， 外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等， 其他外汇资金。 二、外汇的种类 根据不同的区分标准可以划分为各种不同性质的外汇。 

 

根据外汇的来源与用途不同，分为贸易外汇与非贸易外汇。贸易外汇是指来源于或用于国际间商品买卖的一种外汇,这是由于国际间商品流通引起的一种支付手段，商品输出越多，收入的外汇越多，商品输入越多，付出的外汇越多。为了输出商品，换取外汇，必须以外币支付运输、邮电、银行、保险、宣传广告等费用。

 

这些费用构成了贸易从属外汇

 

在本质上属于贸易外汇。 除贸易外汇和贸易从事外汇外。一切非来源于进出口贸易或用于进出口贸易的都是非贸易外汇。非贸易外汇包含的内容很多

有劳务外汇、金融外汇、侨汇、捐赠外汇和援助外汇等。 根据限制性不同分为自由外汇和记账外汇。自由外汇也叫现汇。是指可以自由兑换成任何一种外国货币或用于对第三国支付的外汇。我国的国际贸易，不管是出口还是进口绝大多数是自由外汇。